根據2018年度績效管理工作整體安排，前期，委托第三方機構對2017年9個重點項目開展了績效評價，目前該項工作已完成，第三方機構出具了評價報告，現將有關情況匯報如下：

一、總體情況

本次績效評價共選擇2017年重點項目9個，分別是“全面改薄”校舍標準化建設、城區綠化維護費、中央服務業發展專項資金（冷鏈物流）、五保供養經費、老年鄉醫補助、公共文化服務專項資金、公共自行車服務費、病險塘壩除險加固、精準扶貧，共涉及財政資金7690.5萬元。績效評價內容包括項目管理情況、目標實現程度、為實現目標在項目和資金管理方面所制定的制度、采取的措施及執行情況、財政資金投入和使用情況等。

從第三方機構反饋的評價報告看，對我縣實施的9個重點項目總體評價比較客觀，既肯定了經驗做法，也反映了管理、監督方面存在的問題和不足，同時給出了合理化建議。按照70—80分為“中”，80—90分為“良”，90分以上為“優”的標準，9個項目被評為優的1個，良的4個，中的4個，得分最高的為90分，最低的為71.4分。9個項目反饋的共性問題是：資金管理相對較好，但是項目管理的制度措施不完善，績效管理意識薄弱，績效目標制定和細化、量化等方面做得不細致，產出整體效益較低，外包業務監管不到位，個別項目存在既是裁判員又是運動員的情況，基礎資料、檔案管理不善，服務群眾、服務百姓的意識還未提到應有高度。

二、分項目評價情況

（一）2017年臨沭縣冷鏈物流標準化設備設施升級改造項目，90.00分，評價等級為“優”。該項目是山東中超物流有限公司承辦的冷鏈物流標準化設備設施升級改造項目，項目總投資845.91萬元，財政專項資金200萬元。經評價存在的主要問題：項目驗收有待進一步加快。截至2018年11月，該項目尚未完成最終的綜合驗收，需要市級相關部門組織驗收。下一步建議提高效率，加快工作進度，降低企業成本，發揮資金效益。

（二）2017年臨沭縣病險塘壩除險加固工程項目，89.00分，評價等級為“良”。該項目總投資1102萬元，主要是鎮街村居塘壩的維修建設等。經評價存在的主要問題：績效目標細化、量化程度不夠，施工進度參差不齊，塘壩完工移交村級后，后續管理不善，造成部分塘壩淤積。下一步建議加快項目實施進度，提高績效意識，加強資產管理維護，發揮惠農、支農的長效作用。

（三）2017年臨沭縣精準扶貧專項資金項目，88.04分，評價等級為“良”。該項目總投資3097萬元，涉及9個鎮街、93個扶貧項目。經評價存在的主要問題：財務管理存在不規范情況，光伏發電項目日常管護滯后，項目檔案管理不規范，資產管理粗放，扶貧收益差異化分配不夠精細，部分項目效益一般。下一步建議規范財務核算，完善項目監督管理制度，健全資金監管體系，加強扶貧資金監管及問效，明確扶貧資產管理職責，提高扶貧收益用于貧困戶的比例。

（四）2017年度臨沭縣“全面改薄”校舍標準化建設項目，85.75分，評價等級為“良好”。該項目主要包括臨沭街道周莊中學教學樓和大興鎮官莊完小教學樓項目，規劃建設面積分別是4443平方米和2430平方米，總投資651.73萬元。經評價存在的主要問題：資金利用率不高，部分項目資金階段性閑置，固定資產入賬金額不準確，財務監督、監控措施不完善，項目尚未進行聯合驗收就已投入使用，項目整體效益不高。下一步建議加強質量控制，完善資產入賬及管理，健全資金監管體系。

（五）2017年度臨沭縣城區及開發區和鎮街綠化維護專項資金績效評價項目，80.33分，評價等級為“良”。該項目主要是按綠地實有面積和定額標準計算列入財政預算的養護維護費，金額734.2萬元，支出主要用于養護人員工資、機械農藥化肥及基礎設施維修維護等。經評價存在的主要問題：綠化、養護管理存在不達標現象，存在一定比例的苗木缺株、倒伏、禿癍等現象，園林所既是項目管理單位，又是項目實施單位，不利于項目的有效監督。下一步建議推行市場化管理，引入社會資本，園林所以行駛監督職能為主。

（六）2017年度臨沭縣公共自行車服務費項目，79.59分，評價等級為“中”。該項目主要是城區公共自行車服務整體外包，于2014年7月、2015年5月分兩期投資1900萬元，每期合同5年，共設置110個站點，投放車輛1900輛，每年服務費379.9萬元。經評價，存在的主要問題：城管局對運營企業監管考核力度不大，考核內容不細致，考核記錄不齊全，車輛故障率較高，網點布局上沒有完全考慮市場需求的差異化，容易出現出行需求量大的區域車輛供不應求，而出行需求量小的區域車輛資源閑置，無法使車輛利用率達到效益最大化。根據調查，在城北新區的覆蓋率低，公共自行車公交銜接率低，運營公司調度能力不足，調度不及時，時常出現滿樁或者是空樁的情況。下一步建議嚴格考核、加強管理，對損壞車輛、設備定期回收維修，增強調度力量，及時緩解潮汐現象，考慮引入社會資本，節約財政支出。

（七）2017年度臨沭縣五保供養經費項目，73.12分，評價等級為“中”。該項目主要是五保供養人員的吃、穿、住等保障情況，涉及人員1007人，金額592.24萬元。經評價存在的主要問題：分散五保供養人員管理難度加大，敬老院服務能力低，每個敬老院僅有3名護理人員，護理人員也缺乏專業的培訓，對五保供養人員缺少精神關懷，財務管理制度不規范，部分購買材料沒有發票。下一步建議整合資源，引入“醫養結合”服務模式，提高服務質量，加大監督力度、宣傳力度，增強對五保老人的人文關懷。

（八）2017年度臨沭縣老年鄉醫補助資金項目，72.20分，評價等級為“中”。該項目主要是對老年鄉醫給予補助，涉及人員1561人，資金723.75萬元。經評價存在的主要問題：未制定績效目標，認證程序未嚴格執行，項目管理制度未形成書面文件，只根據各科室在項目具體實施中的分工做了口頭約束，項目檔案資料保管不善，部分鎮（街）的認證公示資料缺失，補助發放未按季度及時發放。下一步建議嚴格執行認證程序，完善項目管理制度，及時發放資金，加強檔案管理和信息共享。

（九）2017年度公共文化服務專項資金項目，71.40分，評價等級為“中”。該項目總金額209.68萬元，主要包括“一村一年一場戲工程”56.64萬元、“一村一月一場電影工程”56.64萬元、“圖書館圖書更新”96.4萬元。經評價存在的主要問題：未對項目績效目標進行細化、量化；“戲曲工程”截至2018年11月20日，鄭山街道辦事處財政所和店頭鎮財政所戲曲加演場次資金尚未撥付至戲曲社團，資金撥付不及時，管理制度不健全，公示作用不明顯，缺乏監督約束機制；“電影工程”未通過招投標方式選定電影放映公司，相關職責不明確，未定期對項目進展情況進行督查、調度、匯總；電影放映記錄等相關資料不完整，未做好留存；“圖書工程”合同管理制度執行不嚴，未按照合同約定付款，未聘請第三方機構或專業人士對6萬冊交貨圖書進行驗收；“戲曲工程”質量不達標，完成不及時。下一步建議加強過程管理，增強公開性和透明度，主管部門加強調度和督促，做好資料記錄等。

三、下一步工作措施

下一步，我們將把實施預算績效管理作為建立現代預算管理制度的突破口，進一步加大預算績效管理實施的范圍，積極構建“預算編制有目標、預算執行有監控、預算完成有評價、評價結果有應用”的全過程預算績效管理體系，重點做好以下幾個方面的工作。

（一）逐步拓寬績效管理范圍。目前績效管理主要集中于一般預算的重點項目支出和上級專款，下一步，我們將逐步拓寬績效管理范圍，把包括一般公共預算、政府性基金預算、社會保險基金預算和國有資本經營預算在內的所有財政資金全部納入績效目標管理范圍，實現“四本預算”績效管理全覆蓋。

（二）突出抓好績效目標制定。從本次績效評價反饋來看，績效目標編報質量不高是當前目標管理面臨的主要問題，這些問題包括績效目標編報不細致、不量化，難以考核評價等。下一步，我們將突出抓好重點部門、重點項目績效目標制定，形成示范效應，帶動面上編報質量提升。同時抓好績效目標申報、審核兩個關鍵環節，不符合要求的不得進入下一步預算編審流程，真正使績效目標可衡量、可比較、可評價，成為評價資金使用績效的標尺。

（三）著力完善績效指標體系。結合我縣項目管理實際，堅持“共性+個性”的基本原則，形成分部門、分類別的績效指標體系。進一步強化結果運用，將評價結果與預算編制、中期評估等有機結合起來，推動預算單位牢固樹立“花錢必問效，無效必問責”的預算績效管理理念，切實提高績效評價在日常管理中的重要作用，確保財政資金安全、高效使用。

附件：

項目得分情況統計表