----2016年12月20日在縣十六屆人大常委會第34次會議上

臨沭縣審計局局長 徐金田

主任、各位副主任、各位委員：

我受縣政府委托，現就關于2015年度縣級預算執行和其他財政收支審計發現問題整改落實情況作如下匯報，請予審議。

2016年8月30日，臨沭縣第十六屆人大常委會第32次會議聽取并審議縣審計局受縣人民政府委托所做的《關于臨沭縣2015年縣級預算執行和其他財政收支審計工作報告》。縣人大常委會對報告表示滿意，并針對審計查出的問題，提出了進一步落實審計監督全覆蓋、提高財政管理績效、進一步推動審計結果等三條建議。

縣政府對此高度重視，專門下發了《縣政府辦公室關于做好2015年度縣級預算執行和其他財政收支審計查出問題整改工作的通知》，要求各部門、單位把抓好審計后的問題整改工作，提高到事關政府公信力和執行力，事關法治政府、廉潔政府建設的高度來認識，列入重要議事日程，以審計發現問題為導向，從嚴抓好整改，從實改進工作。同時，明確被審計單位的“一把手”作為整改工作第一責任人，加大整改問責力度。縣審計局按照縣委、縣政府的部署安排和縣人大常委會審議意見的要求，全面督促落實審計整改工作。2016年專門成立執行科，根據制定的《臨沭縣審計局審計查出問題整改與回訪暫行辦法》，建立審計整改臺賬，加強審計整改工作。各審計組審計項目結束后，執行科及時督促被審計單位按期提交審計整改報告；每半年對全局實施的審計項目整改情況進行跟蹤回訪，檢查各單位整改情況以及審計組遵守紀律情況，并根據審計回訪情況形成審計專報報縣委、縣政府。對整改不力的，加大通報力度；對問題嚴重且屢審屢犯的，納入政府督查通報范圍，并按法定程序向社會公開，以公開促整改，提高審計整改效果。

目前審計查出的問題，已基本得到落實整改，現將有關情況報告如下：

一、預算執行審計發現問題的整改落實情況

（一）財政預算執行方面。

1、預算管理不夠細化、決算報表體系不夠完整問題

2015年專項資金4.5億元未批復到具體單位和項目，主要是上級提前下達的指標額度較小，加上每年上級專項資金的投向有很大的不確定性，年初無法準確預測專項資金的投向和金額，導致縣財政未細化到具體單位和項目。在以后年度預算編制工作時要求縣財政盡量落實項目，做好提前下達專項資金的項目統計、落實、資金分配工作。對于決算草案未按經濟性質分類編列一般公共預算支出的問題，目前縣財政按經濟性質分類編列的一般公共預算支出錄入表已經編制完成，并已于7月份上報縣人大的2015年決算執行情況中增加該項。

2、國庫管理制度改革不徹底問題

（1）關于未將臨沭縣地方稅務局納入國庫集中支付范圍。現已整改完成，縣地稅局已開設零余額賬戶，所有收支納入了國庫集中支付。

（2）列支掛暫存。縣財政局在以后工作中將按照財政部的文件督促各單位加快支出進度，盡量當年支出當年實現，減少列支轉暫存數額。

（3）關于社保專戶清理不到位問題。該問題已整改完畢，在今年4-7月縣財政局撤銷了中國銀行、郵政儲蓄銀行、臨商銀行各1個社保專戶，目前社保專戶的保留數量達到了財政部要求的縣級不超過3個專戶的要求。

3、預決算公開不完整不細化問題

預決算公開是近年來的新政策，上級要求逐步公開，在公開的內容和范圍等細節方面還在不斷的探索和完善，針對存在的問題縣財政在今后公開工作中將加以改正，避免同類問題再次發生。

4、已分配專項資金使用不合規問題

提高就業與創業能力培訓補助資金65.18萬元，縣人社局分別于2016年6月、11月撥付到相關培訓機構，對于不符合條件享受就業培訓補助的資金，已全部追繳并上交財政；而小微企業一次性創業補貼資金由于政策門檻偏高，補貼標準化偏低，符合條件的企業偏少，截至目前僅發放1家1.2萬元，縣人社局下一步將繼續通過數據比對和調查落實，核實符合政策的企業，確保政策落地。

（二）地稅稅收征管方面。

縣地稅局針對審計報告提出的問題與稅收執法檢查相結合，把落實整改意見作為執法檢查的一項重要內容，分別要求各單位將審計查出的問題，逐項逐條加以糾正和整改。對審計查實的未足額征收的稅費已全部征收入庫；對多征收、提前征收稅款進行了退稅或抵扣；強化發票繳銷管理、減免稅審批核算規范管理，規范發票開票行為。

二、政策措施落實及民生資金審計查出問題整改落實情況

對政策措施落實跟蹤審計和民生專項資金審計查出的問題，相關部門積極采取措施，認真整改。

（一）精準扶貧政策落實方面的問題。縣扶貧辦針對審計中發現的問題，加強對鄉鎮扶貧部門的監管，制定了一村一策、一戶一案扶貧攻堅方案；將識別貧困戶工作落實到位，保證貧困戶信息真實、完整準確，確保做到精準識別，為全縣精準脫貧提供基礎保障，信息不精準的數據已整改完畢。

（二）保障性安居工程方面的問題。針對發現的問題，縣政府相關部門已采取取消申請人資格、收回騙取的農村危房改造資金等措施進行整改，現已取消18戶申請人的資格，追回農村危房改造資金1戶1.3萬元。

（三）土地增減掛鉤專項資金方面的問題。對此問題，縣政府專門召開審計整改會議，督促各鎮街對增減掛鉤資金進行專項管理、核算，將全部資金納入代管；鎮街政府截留的資金已撥付到位626.57萬元，其余資金根據項目進度正逐步撥付中，力爭盡快將剩余資金撥付到位；加強對村干部及報賬員的業務培訓，逐步規范村資金的管理；完善土地復墾及安置房建設手續，做好項目監督工作，確保增減掛鉤項目的順利進行。

截至11月底，絕大多數部門和單位都能夠積極主動對審計查出的問題進行認真整改，審計查出的絕大多數問題已經基本整改到位，并完善了相關制度；對一些成因比較復雜、涉及體制機制、一時難以整改到位的問題，有關部門和單位正在積極采取措施，想方設法進行整改。縣政府將按照縣人大常委會的要求，本著“依法依規與客觀求實相統一、保護創新與完善制度相統一、揭示問題與推動整改相統一、監督與保障相統一、推動問責與公開透明相統一”的原則，繼續對相關部門和單位的整改工作進行跟蹤檢查，并督促其盡快整改完畢。

2016年12月20日