沭住建發(fā)〔2019〕8號

局屬各單位、機(jī)關(guān)各科室：

為認(rèn)真貫徹落實財務(wù)管理規(guī)定、強(qiáng)化制度執(zhí)行和源頭管控，現(xiàn)就有關(guān)流程進(jìn)一步明確如下：

一、出發(fā)申請流程

工作人員到城區(qū)以外出發(fā)的，出發(fā)前應(yīng)填寫審批單，按順序經(jīng)科室負(fù)責(zé)人—分管領(lǐng)導(dǎo)—辦公室負(fù)責(zé)人—辦公室分管領(lǐng)導(dǎo)—主要領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后方可外出。如有特殊情況不能提前審批的，應(yīng)先經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意并經(jīng)辦公室報備后方可出發(fā)。出發(fā)后應(yīng)及時報銷出發(fā)費用，經(jīng)財務(wù)審核后，按財務(wù)規(guī)定辦理。

二、公務(wù)接待申請流程

公務(wù)接待應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定申請，填寫申請審批單，經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)審批（簽字）同意后，按標(biāo)準(zhǔn)要求接待。無公函或通知一律不得申請接待。辦公室協(xié)助辦理接待有關(guān)工作，負(fù)責(zé)接待科室接待完成后自行結(jié)算，原則上要求使用公務(wù)卡結(jié)算，填寫公務(wù)接待報銷審批單、公務(wù)接待清單，并附發(fā)票、接待費用詳單等原始單據(jù)、公函或通知，按財務(wù)相關(guān)規(guī)定報銷。

三、加班（值班）用餐申請流程

各科室單位因工作需要加班（值班）申請加班用餐，應(yīng)填寫申請表，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)—主要領(lǐng)導(dǎo)審批簽字同意后，到辦公室登記報備后方可用餐，標(biāo)準(zhǔn)為每人不超過30元（早餐除外），用餐結(jié)束后使用公務(wù)卡結(jié)算，并附發(fā)票、用餐詳單、用餐申請單及公務(wù)卡小票等原始單據(jù)，按財務(wù)規(guī)定報銷費用。

四、辦公用品申請流程

各科室單位申請辦公損耗用品應(yīng)先填寫申請表，經(jīng)科室負(fù)責(zé)人—分管領(lǐng)導(dǎo)—辦公室負(fù)責(zé)人—辦公室分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后，由辦公室統(tǒng)一負(fù)責(zé)。如需政府采購的，應(yīng)書面申請，并經(jīng)采購分管領(lǐng)導(dǎo)及主要領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后由辦公室、財務(wù)科負(fù)責(zé)集中統(tǒng)一采購。

五、財務(wù)報銷流程

局屬科室費用發(fā)生取得原始憑證后，需按照經(jīng)辦人員簽字—科室負(fù)責(zé)人簽字—財務(wù)審核簽字—分管領(lǐng)導(dǎo)簽字—財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字—主要領(lǐng)導(dǎo)簽字—財務(wù)科報銷單據(jù)的流程進(jìn)行財務(wù)報銷。

報銷時經(jīng)辦人需在每一張原始發(fā)票上簽字，所有人員簽字必須清晰可辨；職工因公借款，金額超過1000元以上的，需單位主要領(lǐng)導(dǎo)簽批；職工出差回來后一周內(nèi)報銷費用，差旅費報銷不得跨月。

公用經(jīng)費支出，凡數(shù)額在5000元以上的，需事先提出書面申請，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字并報主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方能使用。同時需經(jīng)經(jīng)手人、單位主要領(lǐng)導(dǎo)簽字后方能報銷。

需要主要領(lǐng)導(dǎo)簽字時，各科室有關(guān)的業(yè)務(wù)統(tǒng)一由科室負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)送呈，質(zhì)監(jiān)站和路燈所實行月報銷制度。

臨沭縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局

2019年4月12日